مدیریت مالی چیست؟ (آشنایی با فرایند مالی)

امروزه مفهوم مدیریت مالی یکی از پیش نیازهای حیاتی برای شروع هر کسب و کار است. هر سازمانی که فرایند مالی خود را بهتر مدیریت ‌کند، رشد تصاعدی را تجربه می‌کند و کسب‌وکارهایی که منابع مالی و فعالیت‌های خود را نادرست مدیریت ‌کنند معمولاً متحمل زیان یا سود کمتری می‌شوند. بیایید تا در ادامه ضمن پاسخ به پرسش مدیریت مالی چیست، نگاهی عمیق تر به اهداف و وظایف فرایند مدیریت مالی بیاندازیم.

مدیریت مالی چیست؟

مدیریت مالی یکی از مهمترین جنبه های یک کسب و کار است و شامل برنامه ریزی استراتژیک، سازماندهی، هدایت و کنترل تعهدات مالی در یک سازمان یا یک موسسه است. 
 
مدیریت مالی، مدیر مالی یا معاون امور مالی را قادر می‌سازد تا داده‌هایی را ارائه دهند که:
•    از ایجاد چشم‌انداز بلندمدت پشتیبانی می‌کند،
•    تصمیم‌گیری در مورد محل سرمایه‌گذاری را اطلاع می‌دهد، 
•    و بینش‌هایی در مورد نحوه سرمایه‌گذاری‌ها، نقدینگی، سودآوری و موارد دیگر در اختیار سازمان قرار می دهد. 

متخصصان مدیریت مالی همچنین مسئول تخصیص وجوه به روشی بهینه برای تضمین ثبات و رشد مالی بیشتر برای سازمان هستند و تمام معاملات یک کسب و کار را برنامه ریزی، سازماندهی و کنترل می کنند. حال بیایید نگاهی عمیق تر به حوزه مدیریت مالی که به عنوان یکی از فرایندهای پشتیبانی سازمان نیز به حساب می آیند بیندازیم تا درک بیشتری از اهمیت آن به دست آوریم.
 

اهداف فرایند مالی چیست؟

مدیریت مالی اهداف بسیاری را دنبال می کند که از جمله مهمترین آن ها می توان به موارد زیر اشاره کرد:
•    به حداکثر رساندن سود و یا بهبود سودآوری سازمان ها
•    ردیابی نقدینگی و جریان نقدی
•    توسعه سناریوها و سیاست های مالی موثر
•    مدیریت روابط با سرمایه گذاران و هیئت مدیره
•    تامین منابع مالی کافی برای سازمان
•    اطمینان از دریافت بازدهی مناسب سرمایه گذاری توسط سهامداران 
•    استفاده بهینه و کارآمد از منابع مالی
•    ایجاد فرصت های سرمایه گذاری واقعی و مطمئن
•    کمک به سازمان ها در برنامه ریزی مالی و کسب وجوه 
•    کمک به سازمان ها برای استفاده و تخصیص مؤثر وجوه دریافتی یا کسب شده
•    افزایش ارزش کلی سازمان ها 
•    فراهم کردن ثبات اقتصادی

برخی سازمان ها برای دستیابی به این اهداف از برون سپاری حسابداری بهره می برند که برای آشنایی با آن می توانید مقاله "مزایای برون سپاری حسابداری چیست؟" را مطالعه کنید.

وظایف بخش مدیریت مالی چیست؟

بخش مدیریت مالی هر شرکتی توسط یک مدیر مالی اداره می شود. فعالیت های یک مدیر مالی حول محور برنامه ریزی، پیش بینی و کنترل هزینه ها می چرخد. 
 این بخش دارای وظایف متعددی است که در ادامه با شش تا از پر اهمیت ترین آن ها آشنا می شویم.

1.    محاسبه سرمایه مورد نیاز: مدیر مالی باید میزان سرمایه مورد نیاز یک سازمان را محاسبه کند که این بستگی به سیاست های شرکت در رابطه با هزینه ها و سود مورد انتظار دارد. توجه داشته باشید که مقدار مورد نیاز باید به گونه ای برآورد شود که سود در شرکت افزایش یابد.

2.    شکل گیری ساختار سرمایه: زمانی که میزان سرمایه برآورد شد، لازم است تا ساختار سرمایه تشکیل شود. این فرایند شامل تجزیه و تحلیل بدهی و حقوق صاحبان سهام، به صورت کوتاه مدت و بلند مدت است. چشم انداز این ساختار، به میزان سرمایه در دست شرکت و مقداری که باید از طریق منابع خارجی افزایش یابد بستگی دارد.

3.    سرمایه گذاری: هر سازمان یا شرکتی برای جذب سرمایه بیشتر و بازدهی منظم، نیاز به سرمایه گذاری دارد. این به این معنی است که مدیر مالی باید وجوه سازمان را در سرمایه گذاری های ایمن و سودآور سرمایه گذاری کند تا میزان بازدهی افزایش یابد.

4.    تخصیص سود: هنگامی که سازمان دارای سود خالص است، وظیفه مدیر مالی است که به طور موثر آن را تخصیص دهد. مدیر مالی می تواند بخشی از سود خالص را به اهداف احتمالی، نوآوری یا توسعه اختصاص دهد، در حالی که بخشی دیگر از سود می تواند برای ارائه سود سهام به سهامداران استفاده شود.

5.    مدیریت موثر پول: برای مقاصد مختلف در شرکت مانند پرداخت حقوق و قبوض، نگهداری سهام، پرداخت بدهی ها و خرید هر گونه مواد و یا تجهیزات به پول نیاز است. این مدیر مالی است که وظیفه مدیریت موثر پول شرکت و سازمان را برعهده دارد.
 

6.    کنترل مالی: مدیر مالی نه تنها باید برنامه ریزی، سازماندهی داشته باشد، بلکه باید امور مالی شرکت را نیز کنترل و تجزیه و تحلیل کند. این کار را می توان با استفاده از ابزارهایی مانند پیش بینی مالی، مدیریت ریسک و کنترل سود و هزینه انجام داد.

اهمیت مدیریت فرایند مالی

مدیریت مالی مستحکم، پایه و اساس سه رکن حاکمیت مالی سالم را فراهم می کند:

1.    راهبردی کردن: شناسایی آنچه باید از نظر مالی اتفاق بیفتد تا شرکت به اهداف کوتاه مدت و بلند مدت خود دست یابد. برای مثال، رهبران برای برنامه‌ریزی سناریو به آگاهی در مورد عملکرد فعلی نیاز دارند.

2.    تصمیم گیری: کمک به رهبران کسب‌وکار درخصوص تصمیم‌گیری برای یافتن بهترین راه برای اجرای برنامه‌ها با ارائه گزارش‌های مالی به‌روز و داده‌های مربوطه.

3.    کنترل کردن: حصول اطمینان از اینکه هر بخش به چشم انداز کمک می کند و در چارچوب بودجه و در راستای استراتژی عمل می کند.
 

در این مقاله ضمن پاسخ به پرسش مدیریت مالی چیست با اهمیت و وظایف فرایند مالی به خوبی آشنا شدیم و دریافتیم که مدیریت صحیح فرایندهای مالی یک سازمان از اهمیت بالایی برخوردار است. گروه بین المللی نسیم اطلس با دارا بودن تیم متخصص در حوزه مدیریت مالی و حسابداری آماده است تا راهنمای شما در امور مالی سازمانتان باشد.
 

عطیه ایزدی (کارشناس بازاریابی دیجیتال)